有句話說「你不理財、財不理你」，投資理財已成為全民運動，而掌握投資趨勢，就如同把握流行一樣，需要與時俱進。近年投資市場的新寵兒，當屬永續投資莫屬！
永續投資，顛覆傳統投資重財務數字的新觀點
什麼是永續投資？在說明它的定義之前，我們先來看一下以往的投資趨勢，大多是看一個產業或企業未來的發展趨勢，例如是否有獨占性地位，營收數字是否亮眼、是否較前一季或前一年有所成長等，多是就營業規模等面向來評估。至於企業對社會的回饋與貢獻，對投資人來說，這固然是重要議題，但較不會成為投資人是否要投資該企業的決定因素之一。
永續投資相見於傳統評估，它的範圍更加廣泛，主要是觀察一個企業，在財務營收成長之餘，在環境（Environmental）、社會（Social）與公司治理（Governance）3大議題上，是否有所投入及貢獻。其中環境包含了氣候變化、天然資源、汙染與廢棄等子議題；社會則是人力資本、健康安全等；治理則包含公司在風險管理、股東權益、內部控制等項目的投入。
投資永續投資好企業，未來發展性高、存續性強
永續投資的目的，就是透過企業CSR報告等資訊，了解企業於ESG實踐的進度與成果，從中尋找出在財務表現與永續發展均有好成效的企業，且加以投資。企業若能在ESG與其他永續實踐上有好的投入與表現，代表該企業有正向積極、與地球社會共好的精神，當風險來臨時，有更高的抗壓力，增加企業永續經營的機率，有機會為投資人帶來長期且穩定的合理報酬。
全球投資人對ESG議題重視程度加深，慢慢地將企業ESG評分與表現，以及傳統財務指標納為投資判斷原則。愈來愈多投資機構相信，一些無形因素與環境變遷、人力資本等議題，財務報表無法完全如實反應，ESG反而能看出一個企業的潛在價值。
環境變遷、能源耗盡等議題，已然是全球每個人都要重視的危機，ESG更能督促企業重視這些危機，做出正確的因應。ESG做得好的企業，通常為該產業的龍頭或佼佼者，本業營收相對不差，因此ESG永續投資也有機會為投資人創造好績效。以深耕台灣的冠德企業集團為例，不只是「營建業的模範生」，長期以來善盡企業公民責任，更因核心本業為建設營造，與土地具緊密關聯性，以具體行動關注環保減碳、弱勢關懷，以期打造永續家園。
↑打造永續家園，深耕台灣的冠德企業集團致力貫徹ESG。（圖為冠德泰景外觀）
永續投資大爆發，規模逐年成長未見放緩跡象
隨著永續投資的重要性被逐漸看見，其資產規模也逐漸成長。根據貝萊德投信相關資料指出，永續投資資產規模快速成長，且無放緩的跡象。2018年以永續投資為主題的共同基金與ETF規模約0.75兆美元，預估到2023年將約1.25兆美元、2028年則將接觸2兆美元。
在全球疫情風暴未竭，又有氣候變遷等近在眼前的危機時，ESG、永續投資成為市場顯而易見的趨勢，善用你手上的每一分錢，投資可永續、績效佳的好企業，幫助地球也對自己更有利。
Text／顧燕菁
Photo／冠德建設、達志影像／shutterstock
